sunbet申搏

目 录

一、2019年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

（二）政府性基金预算

（三）国有资本经营预算

（四）社会保险基金预算

二、2020年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

（二）社保基金预算执行情况

（三）政府性基金预算执行情况

（四）国有资本经营预算执行情况

（五）今年1-6月预算执行的主要特点

三、完成今年财政预算的主要措施

（一）完善机制，提升征管质效

（二）招税引财，夯实财税增收根基

（三）多措并举，优化支出结构

（四）深化改革，提升财政资金使用绩效

关于2019年财政决算草案和2020年1-6月预算执行情况的报告

2020年9月4日在开福区第五届人大常委会第二十七次会议上开福区财政局　宁小群 

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

受区sunbet申搏委托，我向区人大常委会报告我区2019年财政决算草案，请予审查批准；同时报告2020年1-6月预算执行情况，请予审议。

一、2019年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年，全区完成一般公共预算收入（原地方财政总收入）1299352万元；完成地方一般公共预算收入450508万元，为区人大年初批准预算的107.78%，完成一般公共预算支出754881万元，为区人大年初批准预算的117.40%（含年初无法预计的上级转移支付资金84623万元，占一般公共预算支出11.21%）。

按照现行市区财政体制，地方一般公共预算收入450508万元，加上上级补助收入265704万元，债券转贷收入25200万元，调入预算稳定调节基金33871万元，调入资金24703万元，上年结余25070万元，当年一般公共预算收入总量为825056万元。全区一般公共预算支出754881万元，加上上解上级支出17095万元，补充预算稳定调节基金19000万元，结转下年支出34080万元，支出总量为825056万元，收支平衡。

收入决算有关具体情况：

全区地方一般公共预算收入450508万元中，税收收入完成280483万元，增长11.67%，其中，增值税完成119715万元；企业所得税完成33850万元；个人所得税完成10964万元；房产税完成20035万元；印花税完成6877万元；土地增值税完成66028万元；耕地占用税完成22952万元；其他税收收入完成62万元；非税收入完成170025万元。

支出决算有关具体情况：

全区一般公共预算支出754881万元，增长2.72%，各项重点支出得到有效保障，其中，一般公共服务支出完成166507万元；国防支出完成284万元；公共安全支出完成12055万元；教育支出完成99766万元；科学技术支出完成16623万元；文化旅游体育与传媒支出完成2147万元；社会保障和就业支出完成61782万元；卫生健康支出完成27260万元；节能环保支出完成20851万元；城乡社区支出完成243883万元；农林水支出完成51132万元；交通运输支出完成7495万元；资源勘探信息等支出完成9945万元；商业服务业等支出完成12233万元；金融支出完成227万元；住房保障支出完成10361万元；粮油物资储备支出完成320万元；灾害防治及应急管理支出完成5268万元；其他支出完成430万元；债务付息支出完成6312万元。    

税收返还及转移支付情况：

2019年，上级共下达我区各类补助265704万元，比上年增加7064万元，增长2.73%。一是税收返还117001万元，与上年基本持平；二是一般性转移支付64080万元，增长63%；三是专项转移支付84623万元，减少15.01%。一般性转移支付增加和专项转移支付减少，主要是省市将原属于专项转移支付的部分资金调整为一般性转移支付资金。

其他需报告的事项：

1、预备费：区级预备费预算8000万元，实际支出7710.42万元，用于自然灾害等突发事件处置、省和市新出台政策增支等年初难以预见的开支。根据具体使用方向列入相关科目，主要包括一般公共服务支出2919.28万元，公共安全支出68.8万元，教育支出152.12万元，社会保障和就业支出1010.62万元，节能环保支出84.74万元，城乡社区支出1485.87万元，农林水支出855.95万元，资源勘探工业信息等支出175.04万元，住房保障支出958万元。

2、三公经费：2019年，“三公”经费财政拨款支出合计644.09万元，为年初预算744.92万元的86.46%，比上年561.22万元增加14.77%，其中：因公出国（境）经费44.3万元，为年初预算45万元的98.44%，比上年32.29万元增加37.19%；公务用车购置及运行维护费支出535.17万元（其中公务用车购置66.96万元，为开福区机关事务中心本级的公务用车管理科更新公务用车3辆；运行维护费468.21万元，主要是用于全区公务用车的维修费、燃料费、过路过桥费、保险费、装饰年检等支出），为年初预算570万元的93.89%，比上年442.48万元增加20.95%，公务接待费支出64.62万元，为年初预算129.92万元的49.74%，比上年86.45万元减少25.25%。

3、债务情况：2019年省财政厅下达我区本级政府债券76670万元，政府债券发行76607万元，其中新增一般债券25200万元（用于城市基础设施项目建设21393万元，市政基础设施建设3710万元，道路建设及提质改造项目1296.13万元，环境卫生新建及改扩建项目396.90万元，农林水利建设项目2795.18万元，城市提质改造及城管建设项目11861.86万元，轨道交通分摊金3000万元）、新增专项债券27900万元（用于棚户区改造项目（神箭花苑项目）7000万元、园区配套建设项目2090万元）、再融资债券23570万元。根据财政部地方政府性债务管理系统数据，截至2019年底，区本级政府债务限额为289901万元，政府债务余额289901万元。2019年度地方政府债券还本付息支出7867.44万元。经省财政厅初步测算，2019年区级政府债务风险计次为绿色安全，风险整体可控。

4、预算稳定调节基金：我区从2013年开始建立预算稳定调节基金。2019年年初余额为33871万元，2019年预算编制和预算调整时动用33871万元；2019年地方收入超收和结余资金收回调入19000万元，年末基金余额19000万元，目前余额为19000万元。

5、结转资金情况：2019年末，一般公共预算结转下年支出34080万元。

6、基建投资安排情况：区本级2019年基建投资支出67970.87万元，主要用于城市提质改造项目、水利、教育、交通等领域重大公益性基础设施建设等方面的支出。

7、扶贫资金支出情况：为贯彻落实省委、省政府关于“精准破解脱贫攻坚难题”的精神，支持打好精准脱贫攻坚战，根据脱贫攻坚工作成效突出的地区在资金和项目上进行直接帮扶的相关要求，我区2019年扶贫资金支出3030万元，主要是拨付龙山县1230万元，拨付城步县1800万元。

（二）政府性基金预算

2019年，全区政府性基金上级补助收入188346万元，上年结余620万元，调入资金1556万元，债务转贷收入51470万元，全区政府性基金收入合计241992万元。

2019年，全区政府性基金支出217973万元，上解上级支出58万元，债务还本支出23570万元，年终结余391万元，全区政府性基金支出合计241992万元。

（三）国有资本经营预算

2019年，全区国有资本经营预算收入完成3800万元，国有资本经营预算调出3800万元。

（四）社会保险基金预算

2019年，全区社会保险基金预算收入27694万元，是城乡居民养老保险基金收入和机关事业单位养老保险基金收入之和。社会保险基金预算支出27652万元，是城乡居民养老保险基金支出和机关事业单位养老保险基金支出之和，本年度结余42万元，滚存结余8454万元。

二、2020年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

区五届人民代表大会第五次会议审议批准的2020年全区地方一般公共预算收入（不含省级下放部分）任务为468500万元。1-6月全区完成237365 万元，为年度预算的50.66 %。

区五届人民代表大会第五次会议审议批准的2020年一般公共预算支出为679709万元。1-6月，全区完成一般公共预算支出373515万元，为年初预算的54.95%。

（二）社保基金预算执行情况

区五届人民代表大会第五次会议审议批准的2020年全区社保基金收入预算为28561.76万元。1-6月，全区完成社保基金收入18331.14万元，为年初预算的 64.18 %。

区五届人民代表大会第五次会议审议批准的2020年全区社保基金预算支出27404.57万元。1-6月，完成社保基金支出13952.11万元，为年初预算的50.91%。

（三）政府性基金预算执行情况

1-6月，完成政府性基金收入48373.74万元，其中上级补助收入599.74万元、调入资金374万元，专项债47400万元。1-6月，完成政府性基金支出48211万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

1-6月国有资本经营预算暂无利润上缴，未形成收支。

（五）今年1-6月预算执行的主要特点

1、牢牢兜住“三保”底线。今年以来，面对新冠肺炎疫情和减税降费政策带来的减收压力，我们把“三保”工作作为财政工作的重点，全面落实“三保”支出保障责任。一方面，足额安排“三保”支出预算，确保“三保”支出不留缺口。另一方面，加强“三保”运行分析调度。按月核查“三保”执行情况的运行分析，确保工资按时发放、机构正常运转、基本民生有力保障。

2、全力落实“六保”任务。加大支出结构调整力度，全力落实“六保”任务。保居民就业方面，实施援企稳岗政策，安排就业相关资金0.18亿元。保基本民生方面，把保基本民生置于财政工作的突出位置，强化对困难群众的兜底保障。保市场主体方面，安排降低疫情稳定经济政策兑现资金0.44亿元，惠及企业652家。保基层运转方面，安排街道、社区和村等基层运转经费3.88亿元。

3、强化库款保障水平监控。建立常态化的监测预警工作机制，强化对全区库款的跟踪监测和统计分析，确保库款保障水平处于合理区间。上半年，通过严格预算执行管理，在优先保障基本支出和基层运转支出的前提下，按照项目轻重缓急做好库款使用计划，科学合理调度库款，保障预算执行顺畅和库款运行安全。

4、严格控制预算支出。一是严格控制追加预算，坚决做到“无预算不开支，有预算不超支”，对年初无预算的支出，按程序先从预算单位现有经费中调剂使用，原则上不追加事务性工作经费。二是进一步压减一般性支出，牢固树立过紧日子的思想，严格执行各项经费开支标准，加强财务报销审核，对超范围、超标准以及与公务活动无关的费用一律不予开支，一般性支出预算压减20%，“三公”经费预算压减30.88%。

三、完成今年财政预算的主要措施

今年以来，新冠肺炎疫情对财政收入造成较大冲击，加之减税降费政策影响，全区财政收支压力持续加大。我们建议如下：

（一）完善机制，提升征管质效

积极统筹组织收入，加强收入分析研判和工作调度，提高财税征管效率。在确保收入质量进一步改善的同时，切实做好税收促收增收工作，按月执行税源分析制度，严格执行重点税源监测制度，确保实现全年收入目标。继续抓好“三资”盘活，拓展“三资”清理范围，发挥国企在“三资”盘活中的重要作用。加强争资争项，抢抓政策“窗口期”，加强“国批”“省批”项目和资金的申报、争取工作。

（二）招税引财，夯实财税增收根基

一是加强股权投资类企业引入力度。进一步深化区政府和马栏山园区的联合招商机制，充分利用马栏山园区财力分成比例高的政策优势，主动对接区外股权投资企业。二是提升总部经济财税效益。梳理我区总部经济企业名单，培育具有核心竞争力的总部企业集群，推动总部经济与四大支柱产业深度融合，提升我区的总部经济财税效益。

（三）多措并举，优化支出结构

一是牢固树立过紧日子的思想。坚持“节用裕民”，在年初预算一般性支出压减20%、“三公”经费压减30.88%的基础上，进一步加大压减力度，把节省的资金优先用于落实“三保”支出、“六保”支出等重点领域。二是进一步硬化预算执行约束。强化预算刚性管理，严控预算追加，年初无预算的支出，按程序先从单位现有经费中调剂使用。除“三保”支出、应急救灾、防疫抗疫和复工复产等支出外，其他预算原则上不予调整追加。三是提前做好财政资金保障预案。按照轻重缓急安排资金支付，坚持把“三保”支出放在首位，切实兜牢“三保”底线，在此基础上，优先保障街道、社区和村等基层单位的运转支出，集中资金保障“三大攻坚战”、产业项目等重点工作和重点项目。

（四）深化改革，提升财政资金使用绩效

将绩效评价结果作为安排政府预算、完善政策和改进管理的重要依据，坚持“用钱必有效，无效必问责”，按照奖优惩劣的原则，对低效无效资金一律削减或取消。

主任，各位副主任，各位委员，尽管当前社会经济的发展存在一定的困难和挑战，我区的财税工作也面临着较大压力，但我们坚信在区委区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督和指导下，我们一定主动作为、攻坚克难，全面完成今年的财政预算任务。

开福区财政局

2020年9月22日